Как отмыть деньги через страховую компанию

В Санкт-Петербурге вчера был арестован заместитель директора регионального филиала ООО «Росгосстрах» Дмитрий Синишев. По версии следствия, он являлся одним из организаторов незаконного обналичивания денежных средств, которое проводилось через страховую компанию.

Уголовное дело по ст. 172 УК РФ («Незаконная банковская деятельность») было возбуждено главным следственным управлением (ГСУ) СКР по Санкт-Петербургу в июле этого года. Поводом для начала расследования стала оперативная информация полиции о том, что страховщики занимаются операциями по обналичиванию денежных средств. В ходе оперативно-разыскных мероприятий стражи порядка вышли на ООО «Страховой брокер “Бранш”». По предварительным данным, эта компания контролировала несколько фирм-однодневок, на счета которых по фиктивным контрактам заводились безналичные средства от городских компаний, желавших получить наличные деньги.

После того как к расследованию подключились сотрудники СКР и представители ФСБ, в деле появились новые подробности. Как оказалось, в незаконной финансовой схеме помимо страхового брокера и подставных фирм была задействована и весьма солидная организация — «Росгосстрах». По версии следствия, сообщили в ГСУ СКР, с января 2012 года по июль 2013 года организованная группа в составе гендиректора ООО «Страховой брокер “Бранш”» Вилкова, его жены Вилковой и сотрудника данной организации Федорова приобрела более 20 фирм-однодневок, на счета которых переводились безналичные денежные средства с целью их обналичивания. Со счетов указанных фирм деньги переводились на счет ООО «Росгосстрах», после чего Дмитрий Синишев передавал обналиченные деньги своим подельникам.

Как неофициально пояснили “Ъ” в следственном ведомстве, брокерские компании, продававшие полисы «Росгосстраха», передавали господину Синишеву наличку, не отражая ее в бухгалтерском учете. Оплату за эти полисы покрывали за счет безналичных средств, которые переводились со счетов компаний-однодневок в «Росгосстрах». По неофициальным данным, пока речь идет об обналичивании 200 млн руб., однако для уточнения этой суммы требуется проведение бухгалтерской экспертизы. Источники “Ъ”, близкие к следствию, не исключают, что сумма может увеличиться в несколько раз.

Оперативники регионального УФСБ провели обыски в офисах филиала «Росгосстраха» и обнаружили в сейфе господина Синишева более 20 млн руб. Следствие заочно предъявило ему обвинение и объявило его в федеральный розыск. Однако через некоторое время страховщик явился в ГСУ СКР, сообщив, что он ни от кого не прятался, а лежал в больнице. Заявил он и о своей непричастности к незаконному обналичиванию.

В ГСУ СКР страховщику не поверили и, опасаясь, что он может снова исчезнуть, обратились в суд с ходатайством об аресте Дмитрия Синишева на два месяца, которое было удовлетворено. Остальные участники операций по обналичиванию средств были помещены под домашний арест.

Представители «Росгосстраха» выразили недоумение по поводу того, как эта схема вообще была реализована, сообщив, что «люди изобретательны и находят бреши в законах и защитных регламентах». По словам вице-президента, руководителя департамента экономической и информационной защиты бизнеса «Росгосстраха» Александра Мозалева, все юридические лица, с которыми работает страховщик, в обязательном порядке проходят проверку различной степени сложности. В компании добавили, что намерены проанализировать сложившуюся ситуацию и написать новые регламенты для защиты от недобросовестных финансовых сделок.

Владислав Литовченко, Дмитрий Маракулин, Санкт-Петербург

Директор Crime Finance, бывший «обнальщик» и экс-сотрудник МВД, об обнальных схемах, «вторых зарплатах» для менеджеров банков и скупке металлолома

Я учился в нижегородской школе милиции, которая специализируется на борьбе с экономической преступностью. После нее несколько лет работал в структурах МВД города Иваново в отделе по борьбе с экономическими преступлениями, потом перешел работать в налоговую полицию, где еще пару лет отработал оперуполномоченным.

В 2003 году налоговую полицию расформировали, и я оказался по другую сторону баррикад. Во время работы в налоговой полиции насмотрелся, как люди зарабатывали деньги на различных аферах и махинациях, и появился соблазн заняться «обналом». В этом бизнесе деньги зарабатывают буквально из «воздуха» — приходят деньги одной из компаний на банковский счет, ты их снимаешь и возвращаешь (зарабатывая свой процент). При этом компания-клиент уходит от налогов (НДС или на прибыль).

Сначала у меня были один-два клиента, которые переводили через меня небольшие суммы около 100 000 рублей в месяц. В то время мой процент был около 3,5% и если учесть, что 1% забирал банк, то со 100 000 рублей заработок был всего 2 500 рублей. Но бизнес рос. Мои клиенты стали рекомендовать меня другим, их становилось все больше и больше. Я начал расширяться: организовывал новые ООО, привлекал сотрудников и обналичивал все в больших объемах. Потом на меня стали  выходить крупные оптовые компании, которые обналичивают деньги для московских конечных клиентов. Они заказывали огромные суммы.

На сегодня в Москве стоимость «обнала» выросла до 8%. Обналичивать стало труднее, столица уже давно ринулась в регионы. Региональные банки более «сонные» и «наличку» добывать у них легче. Сейчас крупные московские компании покупают деньги в регионах по 5-6% и продают их конечным потребителям по 8%. Когда я этим занимался, продавал деньги в Москву за 3,5%, а конечному покупателю их продавали за 5%.

Банкиры сами дают рекомендации партнерам по «обналичке»: «обналичивайте, но немного» или «сейчас остановитесь, у нас запрос от ЦБ пришел». В основном весь рынок обнала крутится вокруг трех крупнейших банков. Более мелкие банки, у которых есть риск потерять лицензию, больше переживают и дают работать пореже и с мелкими суммами. Хотя если собственник банка понимает, что на своем банке он не зарабатывает или несет убытки, тогда он «продает» его обнальщикам, либо составляет им конкуренцию.

Типичный апофеоз истории с банкиром-обнальщиком — к нему приходит проверка ЦБ и указывает на нарушения. Владелец банка прикидывает сроки проверки и начинает заниматься «обналичкой» в серьезном масштабе чтобы заработать максимальное количество денег и вдобавок еще выводит активы. Терять ему нечего, он все равно потеряет лицензию и «корабль потонет».

Существует много интересных схем, например, была популярна скупка металлолома. В компанию, которая занимается скупкой металла физлица сдают в день лома на 50 000 рублей. Деньги для оплаты им компания должна снять в банке. Последний просит предоставить документы — копии паспортов людей, сдавших металл. В банк предоставляются поддельные или потерянные паспорта людей и на них оформляется сумма 1,5 млн рублей. Компания подает в банк заявку на эту сумму и получает деньги. Позже наличные деньги передаются клиентам, которые заранее перечислили безнал в компанию-сборщик лома.

Банкиры часто закрывают глаза или ставят условие: «мы вам даем двадцатку в месяц, но не больше». Фирма согласилась и обналичивала по 20 млн рублей в месяц, тогда как металлолома реально сдавали на 500 000 рублей.

Всегда ли банкиры знают о схемах?  Конечно. Хотя соглашались с нами работать не только из-за «вторых зарплат». В некоторых банках деньги не брали, но работали, потому что официально получали от сделок большой процент. Хотя некоторые кредитные организации с нами принципиально не работали.  

В работе с банками мы использовали и обычные схемы: снимали с пластиковых карт физлиц, со счетов юрлиц, использовали векселя, создавали для банков видимость реальной деятельности. Но схемы модернизировались и давно вышли за пределы банковской системы. Например, популярна скупка наличных в торговых сетях. Многие розничные операторы, крупные сети, магазины, автозаправки, рестораны продают свой «кэш».

За пять лет работы в этом бизнесе у меня сформировалась сеть в более, чем десяти регионах, сотни фирм, двести человек сотрудников, очень запутанные денежные потоки. Мы обналичивали до 100 млн рублей в день. Но много уходило на зарплаты и на безопасность — людей, прикрывающих нас в криминальной составляющей бизнеса («крышу»).

Еще одна из самых больших проблем обнального бизнеса — это воровство подчиненных. Директор одной из сотен схемных ООО вдруг забирает деньги и срывается куда-нибудь за границу. Обычно на кризисные ситуации закладывается специальный фонд, а доходы перекрывают потери. Случаются ситуации и с риском для жизни — налеты и кражи. У моего знакомого в Москве расстреляли инкассаторов. Это очень опасный бизнес.

Неприятность случилась и со мной. Когда объем обналиченных денег зашкаливал за миллиарды рублей, в какой-то момент меня арестовали сотрудники ФСБ. 

Почему так получилось? Многие в этом бизнесе умеют договариваться с органами, но по местным меркам мое дело было резонансным и крупным — объемы были огромными для маленького города, обо мне уже знали и в ЦБ, и правоохранительных органах. Вдобавок мною занимались не полиция, а ФСБ. Из меня сделали небольшой показательный процесс. 

Пока шло следствие, мне пришлось год отсидеть в СИЗО. В итоге я дал признательные показания, уголовное дело для меня завершилось тем, что мне засчитали тот срок, который я провел в изоляторе. Какой я сделал вывод? Когда я работал, то считал, что раз не ворую у конкретного человека, то это нормальный бизнес. Но затем осознал, что все равно это воровство — с обналиченных денег не платятся налоги. Раньше я об этом не думал или не понимал.

Так как денежный поток от старого бизнеса закончился и я оказался на мели, то решил создать компанию Crime Finance. Теперь я предлагаю фирмам выявлять незаконные схемы. Например, провожу мастер-классы — рассказываю, как обнальные фирмы закрепляются в банках, и как их выявить. Я знаю эти схемы наизусть, как каменщик, который 20 лет кладет кирпичи и может построить дом с закрытыми глазами.

Зачастую страховой сектор используется для неприкрытого приобретения страховых продуктов за счет наличных средств, полученных от преступной деятельности. В этих случаях лица, отмывающие преступные доходы, пользуются тем, что страховые продукты часто продаются брокерами (т.е. агентами, деятельность которых непосредственно не контролируется и не регулируется компанией — эмитентом страхового продукта). Таким образом, лицо, отмывающее преступные доходы, может обратиться к страховому брокеру, который не осведомлен о необходимости соблюдения процедур по противодействию отмыванию преступных доходов или не соблюдает их либо просто не выявляет или не направляет информацию о возможных случаях легализации преступных доходов.

По оценкам экспертов Подгруппы Росфинмониторинга по типологиям в страховом секторе Группы по типологиям FATF-XV, до последнего времени почти все страхование жизни было связано с так называемая налогосберегающими технологиями, получившими название «зарплатных» схем. При помощи таких технологий многие российские предприниматели выплачивали своим работникам зарплату, не формируя фонд оплаты труда и значительно сокращая при этом налогооблагаемую базу по единому социальному налогу. Сейчас «зарплатные» схемы постепенно сворачиваются, благодаря последним изменениям в налоговом законодательстве, которые предусматривают налогообложение выплачиваемого аннуитета в течение первых пяти лет. Это сразу делает «зарплатные» схемы под видом страхования жизни невыгодными ни страхователю, ни страховщику. Модернизация «зарплатной» схемы дает возможность использования данной типологии для иных целей. Поэтому сама область страхования жизни, и в особенности вторичный рынок таких страховых полисов, становится все более привлекательной для отмывателей, благодаря возможности «увести в тень» бенефициара вложенных средств. Развитие сети брокеров позволяет вносить страховые премии наличными, т.е. без больших проблем реализовать первый из классических этапов отмывания денег — размещение.

Налогосберегающие технологии позволяют реализовать не только «зарплатные» схемы. По предположениям указанных экспертов Росфинмониторинга, в них заложена реальная возможность оплаты коррумпированных лиц. Чтобы заплатить кому-либо деньги, достаточно составить договор с очень маловероятным страховым случаем. Поскольку такой страховой случай никогда (или, по крайней мере, в период действия договора) не наступит, полученная премия выплачивается третьему лицу в связи со специально заготовленным для этих целей страховым случаем. При этом страховая компания, вольно или невольно, выступает финансовым посредником между двумя лицами.

Эта же технология позволяет уходить от налога на прибыль, поскольку законодательство приравнивает затраты на страхование к затратам на производство. Также указанными экспертами Росфинмониторинга отмечается тенденция включения в состав финансовопромышленных групп специально создаваемых «карманных» страховых компаний, которые страхуют у потенциального налогоне- плателыцика абсолютно все, от основных фондов, до рисков, связанных с неисполнением договорных обязательств. Уплаченная такой страховой компании премия, возвращается через некоторое время страхователю. В каком-то смысле подобную схему можно рассматривать как один из способов легализации средств, скрываемых от налогообложения.

Объективные условия страхового бизнеса заставляют любую страховую компанию не отказываться пока полностью от налогосберегающих технологий. Вместе с тем, по данным Росфинмониторинга, большинство российских страховщиков отрицательно относятся к самой возможности использования страховых компаний для отмывания денег, когда эти средства идут якобы на страхование, а затем возвращаются к клиенту или отправляются через систему перестрахования за границу, в офшорные юрисдикции. Однако выявить такие схемы исключительно сложно, поскольку это требует тотального контроля за всеми операциями по перестрахованию. Эксперты Росфинмониторинга рассматривают вывод страховой премии за рубеж не только как способ личного обогащения недобросовестного страховщика, но и как размещение преступных доходов для целей отмывания. Широкий спектр возможностей перестрахования делает его надежной основой построения разнообразных «транспортных» схем. Например, страховщик через аффилированные структуры открывает перестраховочную компанию в офшорной зоне. Затем в России берется на страхование риск, убыток по которому либо невозможен, либо маловероятен (скажем, покрывается риск разрушения от землетрясения крупного объекта недвижимости в центре Москвы). Полис оплачивает либо клиент, желающий отмыть деньги, либо аффилированная со страховщиком фирма. Затем этот риск перестраховывается в офшорной перестраховочной компании, и клиент получает отмытые деньги. Подозрения такая сделка, конечно, вызывает, но доказать ее противозаконность очень трудно. Представляется, что с внесением изменений в российское законодательство, открывающих дорогу российским перестраховочным компаниям, цели вывода страховой премии в офшор станут для финансовой разведки более прозрачными.

Определенную озабоченность специалистов российской финансовой разведки вызывают возможности для отмывания денег с использованием активно развивающихся механизмов страхования дольщиков жилья (недвижимость — индивидуальная собственность). Основанием выплаты страховки в данной схеме является невозвращение дольщику денег, если в оговоренном порядке и в срок он не получает регистрации права собственности на жилье.

По прогнозам Росфинмониторинга, проблема противодействия отмыванию преступных доходов с использованием механизмов рынка страховых услуг может существенно усложниться в связи с новой тенденцией — развитием нетрадиционных для России видов страхования: страхование предпринимательских рисков, связанных с неисполнением договорных обязательств контрагентами (хозяйственные договоры, договоры займов и т.п.); страхование интеллектуальной собственности (внедрение инновации, ноу-хау и т.п.); страхование информационных рисков и электронной коммерции в целом; страхование ответственности лизингополучателей; страхование ответственности арбитражных управляющих (а это уже — проблема банкротства, в том числе и преднамеренного).