Отмыть деньги через депозит
— А сейчас, ребята, я расскажу вам как отмываются деньги…
Предположим, у вас вдруг высвободилась сумма, которая сильно тянет карман, скажем, пару сотен тысяч или миллион долларов. Возможно, вы заработали их не совсем легально или не хотите делиться с налоговиками, или со своей супругой, или со своими детьми.
Не нужно бояться. Придумано немало финансовых схем, которые отведут от вас любые подозрения.
Надо сказать, что отмывание капитала подрывает мировую экономику — стимулирует отток средств из развивающихся стран и обесценивает стоимость активов в странах развитого мира. Однако это факт совершенно никого не останавливает.
Давайте рассмотрим подробнее некоторые схемки …
В этом древнем искусстве лидирует Китай. Только за период с 2002 по 2011 год из страны было нелегально вывезено около 1,08 трлн долларов (43,2 трлн рублей) — несмотря на то, что в соответствии с местным законодательством о валютном регулировании люди обязаны приобретать специальное разрешение на обмен суммы в юанях, превышающей эквивалент 50 000 $ (2 млн рублей), в год на любую другую иностранную валюту.
Отмывание грязных денег — международная забава. Это видно из статистики оттока капитала из некоторых стран за тот же период — с 2002 по 2011 год:
•Россия — 880,96 млрд долларов (35 трлн рублей);
•Мексика — 461,86 млрд долларов (18 трлн рублей);
•Малайзия — 370,38 млрд долларов (15 трлн рублей);
•Индия — 343,93 млрд долларов (14 трлн рублей);
•Саудовская Аравия — 266,43 млрд долларов (11 трлн рублей);
•Бразилия — 192,69 млрд долларов (8 трлн рублей).
Всего за десять лет из двадцати развивающихся стран было нелегально вывезено 5,9 трлн долларов (240 трлн рублей), что эквивалентно 49 млрд долларов (2 трлн рублей) в месяц.
Этим занимаются почти все — от коррумпированных политиков и наркокартелей до обычных людей, не желающих платить налоги или алименты.
Американцы, решившие укрыть свои сбережения на счетах офшорных банков, столкнулись с законом «О налогообложении иностранных счетов», принятым правительством США в 2010 году. Согласно данному закону, иностранные банки обязаны предоставлять информацию о счетах, открытых гражданами США. Однако для желающих отмыть деньги есть масса запасных вариантов, особенно, если нарушение закона для них не табу.
Вот теоретические основы отмывания денег:
Урок 1. Офшорная народная республика
Макао и Гонконг — специальные административные районы Китайской Народной Республики. Благодаря такому «двусмысленному» статусу, прятать концы в воду здесь особенно удобно. Макао — мировая столица казино, в которых крутится в семь раз больше денег, чем в Лас-Вегасе, а в Гонконге расположено множество не очень принципиальных банков и прочих посредников, которые не станут задавать своим вкладчикам лишних вопросов (за соответствующую мзду), а также помогут перевести деньги в любую точку мира.
Ищите агента
Предположим, вы живете или работаете в Китае и хотите припрятать полученную вами крупную взятку. Во-первых, вам необходимо перевести ее из юаней в любую иностранную валюту так, чтобы об этом не узнало государство. Проще всего это сделать так: найдите агента из континентальной части Китая, который обменяет ваши наличные на фишки казино и возьмет за это до 20% от суммы.
Идите в казино
Отыщите дружелюбное сговорчивое казино, которое закроет глаза на то, что вы пришли с собственными фишками. Там вы сможете обналичить их в гонконгских или американских долларах и распорядиться полученными деньгами, как считаете нужным. Можно положить их на счет в любом банке Гонконга или, для пущей безопасности, обратиться к юристу-офшорнику. В время казино положит ваши фишки вместе с фишками законопослушных граждан и проведет по бухгалтерии 1 миллион долларов США как выплаченный выигрыш.
Возвращайся, сделав круг
Вашему банку или юристу предстоит перевести ваши деньги по безналу наиболее запутанным способом — например, с пересечением нескольких национальных границ, чтобы наверняка сбить со следа любые службы. В итоге, деньги могут оказаться в американском трастовом фонде, управляемом фирмой-однодневкой, зарегистрированной на Каймановых островах и принадлежащей другому фонду на острове Гернси, счет которого открыт в Люксембурге и ведется банкиром из Швейцарии, Сингапура или Карибских островов, который никогда не видел настоящего владельца.
Урок 2. Маленькие помощники
Вы видели мультики про Смурфиков — маленьких синих человечков, вызывающих всеобщее умиление? В мире финансов тоже есть «смурфы», но относятся к ним иначе. Так называют простых людей, которые помогают непростым людям избавиться от налички. Они открывают сотни тысяч мелких вкладов и переводят небольшие суммы денег, не вызывая большого подозрения.
Заведите помощников
Отыщите контакт смурфа: телефон или е-мейл, и обсудите условия сделки. Скорее всего, смурф скажет вам принести сумму наличными к нему домой (разумеется, не в волшебный лес, хотя кто его знает). Затем смурф откроет счет в банке и в течение нескольких недель или месяцев (или даже лет) будет понемногу его увеличивать. Суммы пополнения не превышают разумный предел, который может вызвать у банка ненужный интерес.
Снимите деньги
Немного погодя, попросите смурфа снять некоторую сумму, например, на подарочный сертификат для шоппинга. Так эти деньги уже не будут вести к вам. Но не сглупите. Лучше найти способ перевести эти деньги банковским платежом в офшор или на счет фиктивной компании.
Остерегайтесь выскочек
Предполагается, что смурф всегда остается под прицелом. Но на то он и смурф. Однако развитие интернет-банкинга сделало смурфинг проще и прибыльней, и самые предприимчивые смурфы ворочают такими суммами, что вызывают подозрения. Долгое время в Гонконге самым крупным помощником в отмывании денег был подросток по имени Луо Джунчен, который начал с вклада на сумму 500 $ в Bank of China. За следующие восемь месяцев он открыл почти 5000 вкладов и совершил более 3500 списаний денежных средств через интернет-банкинг, переведя таким образом 1,67 млрд долларов (67 млрд рублей) в офшоры. В 2013 году его заметили и приговорили к 10 годам тюремного заключения. Крупная неудача не только для самого смурфа, но и для его клиентов.
Иногда смурфы ведут неоправданно богемный образ жизни, чем тоже могут выдать себя. Еще один житель Гонконга, Карсон Юнг, в марте был приговорен к шести месяцам тюрьмы за то, что в период с 2001 по 2007 год отмыл на своем банковском счете 91,27 млн долларов (3,6 млрд. рублей). Когда бывшего парикмахера спросили, где он взял столько денег, что смог купить себе футбольный клуб «Бирмингем Сити», тот ответил, что состояние в сотни миллионов долларов ему помогли сколотить торговля на бирже, его салон и азартные игры.
Урок 3. Большие корпорации
По-настоящему крупные дельцы не утруждают себя общением с казино, непонятными банками, агентами или смурфами. Они проводят миллионы и миллиарды долларов через корпоративные сделки, не подлежащие валютному контролю, не прибегая к услугам банков и даже не обналичивая эти деньги.
Представьте себе, что вы государственный чиновник или руководящее лицо корпорации и хотите заработать 1 миллион долларов на контракте, заключенном по завышенной стоимости с отечественной или зарубежной компанией. Вы подтверждаете контракт, получаете платеж и списываете несколько миллионов прибыли, один из которых спокойно кладете в свой карман.
Клиент может внести ваш миллион в офшорную однодневку, ваша доля в которой может быть скрыта. Теперь вы можете свободно распоряжаться этими деньгами. Бухгалтерия спишет эту сумму как затраты на консультации специалиста по офшорным сделкам.
Кроме того, вы можете использовать этот миллион, чтобы приобрести себе офшорный актив, или можете постепенно его списать в виде выплаты заработной платы и премий. Все схемы работают на ура.
Занижайте стоимость
Все с точностью наоборот. Продайте свои товары или услуги другой компании дешевле их реальной стоимости. Затем получите свой миллион из присвоенных денег непосредственно у компании, заключившей эту выгодную сделку. Выручку попросите перевести на анонимный офшорный счет или любой другой актив, на свое усмотрение.
Урок 4. Бриллианты
Бриллианты — это лучшие друзья девушек… и парней, желающих обвести правительство вокруг пальца.
Бриллиантовая улыбка
Если вы не знаете, как ввезти в США миллион долларов и остаться незамеченным, то вот вам информация, просочившаяся из UBS (NYSE:UBS). Ходят слухи, что некоторые люди приобретают бриллианты и перевозят их в тюбиках зубной пасты. Через время, когда «Колгейт» заканчивается, бриллианты продают на черном рынке.
Марки и карточки
Еще один способ отмыть деньги — перевести их на неименные дебетовые карточки. Более консервативные отмыватели конвертируют средства в почтовые марки, за которые настоящие ценители готовы платить целые состояния.
В мае швейцарский финансовый конгломерат Credit Suisse (NYSE:CS) признался в своей причастности к подобной деятельности. В частности, банк уничтожал документы и не отчитывался о сделках менее 10 000 $, чтобы помочь гражданам США укрыться от налогов. За это Credit Suisse уплатил штраф в размере 2,6 млрд долларов (104 млрд рублей), но вряд ли это послужит уроком другим банкам.
Урок 5. Райские острова
Желающему попробовать себя в отмывании денег стоит поторопиться, ведь эту лавочку прикроют. Когда-нибудь масштабная борьба с коррупцией, которая уже повсеместно ведется на Западе и скоро развернется в Китае, осушит нелегальные денежные реки. Но не завтра. Сегодня крестовые походы против коррупции только увеличивают их полноводность.
Согласно данным ООН, крупнейшим получателем прямых иностранных инвестиций в 2013 году оказались Виргинские острова (Великобритания) — архипелаг, население которого составляет 23 000 человек. Здесь теряется след иностранных переводов общей суммой около 92 млрд долларов (3,7 трлн рублей) — это больше, чем объем прямых иностранных инвестиций, привлеченных Индией и Бразилией, вместе взятыми. Среди прочих крупных налоговых гаваней значатся Каймановы острова, Лихтенштейн, Монако, Андорра и Вануату.
Но это не значит, что деньги остаются в офшорах навечно. В 2014 году граждане Китая обогнали россиян по числу приобретенных кондоминиумов в Нью-Йорке. Нелегальными деньгами оплачиваются покупки особняков в Лондоне, роскошных яхт, ценных бумаг и элитной недвижимости по всему миру.
Такие деньги удобно вкладывать в акции и облигации. К 2012 году около 29% общих иностранных инвестиций (капитала, облигаций, акций) на финансовом рынке США принадлежало налоговым гаваням. Для наглядности: весь Китай владел только 7% акций.
Однако реальность такова, что всё меньше банков готовы предложить вам свою помощь и всё меньше юрисдикций гарантируют полную анонимность. Это приводит к тому, что рыбы покрупнее начинают попадаться в сети. Например, крупное расследование сейчас ведется в Испании: знаменитому футболисту Лионелю Месси и его отцу предъявлены обвинения в незаконном присвоении 5,56 млн долларов (4,2 млн евро; 222 млн рублей) спонсорских денег. Они все отрицают.
Тем временем, третья часть истории про смурфов — как говорят, лучшая — должна выйти в прокат в 2016 году. Учитывая, что два предыдущих фильма собрали в мировом прокате почти 1 млрд долларов (40 млрд рублей), к столь многообещающему капиталовложению имеет смысл присмотреться.
Автор ПапаБанкир.ру На чтение 10 мин. Опубликовано 1 июля, 2019
Для здоровой экономики инфляция – обычный и даже необходимый процесс, который полезен и для производителей, и для потребителей. Однако если хранить деньги «под подушкой», их покупательная способность снизится. Избежать потерь можно, открыв вклад в банке. Финансовое учреждение получает средства, необходимые для его деятельности, а клиентам начисляет проценты за пользование их накоплениями. Предлагаем разобраться, в чем плюсы и минусы этого сотрудничества и как снять деньги с депозита, если возникла такая необходимость.
Что такое депозит простыми словами
В Древнем Риме словом «depozitum» называли ценную вещь, переданную на хранение в храм. Современное значение этого термина аналогично понятию «банковский вклад». Принося деньги в финансовое учреждение и заключая соответствующий договор, клиент по истечении указанного в соглашении срока гарантированно может снять свои сбережения с процентами.
За то время, пока кредитная организация пользуется деньгами вкладчика, она начисляет вознаграждение в заранее оговоренном размере. Проценты рассчитываются сразу за весь срок действия депозитного договора, ежемесячного увеличения не предусмотрено. Так, если банку передано на хранение 100 000 рублей под 7,5 % годовых на шесть месяцев, сумма не будет увеличиваться каждые 30 суток. По истечении 180 дней клиент сможет снять 103 780,82 руб., то есть его прибыль составит 3 780,82 руб. Если срок вклада 3 месяца, банк выплатит в качестве процентов 1 890,41 руб.
Все условия передачи денег в пользование банка прописываются в договоре. В этом документе указаны срок вклада, процентная ставка, возможность пополнения депозита клиентом, ограничения по размеру суммы и другие важные моменты. Подписав договор, клиент соглашается с указанными в нем условиями.
Начисление процентов начинается со следующего за оформлением депозита дня, а заканчивается датой возвращения средств вкладчику по окончании срока действия соглашения или его расторжения клиентом.
Распоряжаться начисленными процентами клиент может по своему усмотрению. Например, депозит в размере 100 тыс. руб. под 7,5 % оформлен на 4 месяца, по прошествии которых вкладчику полагается вознаграждение в размере 2 527,40 руб. Клиент банка имеет право снять эту часть денег с депозита и оформить новый договор на исходные 100 000 рублей.
Другой вариант – полагающиеся проценты вкладчик может прибавить к первоначальной сумме и заключить соглашение уже на 102 527,40руб., тогда спустя 4 месяца он увеличит свой капитал еще на 2 591,27 руб. Кроме того, условие о начислении процентов на проценты (капитализации) можно указать в самом договоре. Это позволит увеличить прибыль по вкладу.
В период стабильного развития национальной экономики депозиты являются не самой доходной, но при этом наиболее надежной формой вложения денег. Серьезно заработать на банковских вкладах нельзя, зато они помогают сберечь накопления от воздействия инфляции и насыщают финансовую систему свободными средствами.
Выделяют два вида депозитов:
- До востребования
При оформлении такого вклада не указывается срок хранения, клиент может снять деньги в любой момент в нужном ему размере. Проценты по депозиту до востребования начисляются в символическом размере –от 0,01% до 0,1%. Средства на расчетном (чековом) счете, принадлежащие вкладчику, по соглашению с кредитным учреждением могут считаться депозитом. Это значит, что к остатку на счете банк по умолчанию прибавляет такие же проценты, как по вкладу до востребования.
- Срочный
Депозиты такого типа оформляются на определенный срок – несколько месяцев или лет. Вкладчик имеет право снять деньги только по истечении указанного в договоре времени. Если клиенту срочно понадобятся средства, он может расторгнуть договор, но при этом потеряет проценты, которые мог бы получить.
Плюсы и минусы депозитного вклада
Хранение денег в банке сопровождается не только достоинствами, у этой формы сбережения средств есть и недостатки.
Для начала перечислим положительные моменты:
- Деньги на депозите не обесцениваются под воздействием инфляции и даже приносят прибыль.
- Большинство банков позволяют размещать в том числе и небольшие суммы.
- При необходимости деньги с депозита можно снять, договором всегда предусмотрено досрочное прекращение его действия.
- Количество банков и предлагаемых ими программ депозита настолько велико, что для каждого вкладчика найдется оптимальный вариант хранения и приумножения денег.
- Управлять вкладом можно дистанционно, нет необходимости тратить время на визит в кредитное учреждение. Сумма на депозите до 1 млн. 400 тыс. включительно застрахована государством и будет возмещена в случае банкротства банка или отзыва у него лицензии.
К минусам депозитов относятся:
- Низкая процентная ставка, которая лишь немного выше официального уровня инфляции. Это значит, что реальная доходность таких вкладов практически равна нулю.
- Если срочно понадобилось снять деньги, о процентах придется забыть, банк начислит только минимальную ставку, как при депозитах до востребования.
- Пока не все финансовые учреждения предлагают своим клиентам открытие счета онлайн и дистанционное управление им, то есть жители удаленных местностей не могут воспользоваться этими продуктами.
Размещение денег на депозите гарантирует их сохранность от негативного воздействия инфляции и позволяет без проблем снять их в случае необходимости.
Можно ли снять деньги с депозита досрочно
В жизни любого вкладчика может возникнуть ситуация, когда ему срочно понадобятся деньги, размещенные на вкладе. Статьей 837 Гражданского кодекса РФ предусмотрено право клиентов банка на получение всей суммы или необходимой части по первому требованию с выплатой начисленных процентов.
В этой же статье Гражданского кодекса РФ указано, что если клиент банка хочет снять деньги раньше даты окончания действия договора, проценты рассчитываются по ставке для вкладов до востребования, которая гораздо ниже, чем для срочных депозитов. Это происходит, если договором не предусмотрен другой размер процентов для подобных случаев. Так закон защищает финансистов от возможных потерь, поскольку возвращая деньги раньше, чем прописано в соглашении, банк несет убытки. Каждый вкладчик должен решить сам, снимать ли деньги с депозита или можно найти другой выход из сложившейся ситуации.
Досрочно получить средства можно и тогда, когда они передавались в депозит нотариусу. По сути, вкладчику за определенную сумму выделяется место для хранения денег, которые снять можно в любой момент.
Как снять деньги с депозита даже при возникновении некоторых проблем
Для банков желание вкладчика снять накопившиеся проценты или часть денег с депозита – это одно, а закрытие счета с выдачей всех хранящихся на нем средств – совершенно другое. В обоих случаях никаких препятствий со стороны кредитного учреждения быть не должно.
Современные технологии значительно упростили взаимодействие между финансовыми организациями и их клиентами. При помощи интернет-банкинга каждый имеет доступ к информации о собственном счете, может перевести деньги на другую карту или закрыть вклад. Некоторые банки привлекают онлайн-вкладчиков, предлагая более высокие процентные ставки по депозитам, открытым через интернет.
На текущий момент эта услуга предоставляется наиболее крупными кредитными организациями, однако есть все основания полагать, что в ближайшем будущем данное направление будет активно развиваться. Банки экономят на накладных расходах, связанных с обслуживанием клиентов в офисах, а вкладчикам не надо тратить время: проверить состояние счета, снять проценты и перевести деньги можно в личном кабинете.
Срок действия депозита и прочие условия, отраженные в договоре, играют важную роль при решении вопроса о закрытии вклада. Если срок действия соглашения истек и клиент хочет снять принадлежащие ему средства – это штатная ситуация, которая не вызовет никаких затруднений. Другое дело, если речь идет о досрочном расторжении договора. Понятно, что банк заинтересован в том, чтобы средства оставались в его обороте, поэтому многие финансовые учреждения всячески препятствуют желанию клиентов прервать действие соглашения и снять деньги с депозита. Например, в договоре может быть предусмотрено требование оставить определенную сумму – так называемый неснижаемый остаток. Начисление процентов по минимальной ставке, такой же, как для вкладов до востребования, тоже призвано отговорить от закрытия депозита.
Закон в данном случае целиком на стороне клиентов: банк обязан пойти навстречу человеку, который хочет снять свои деньги. На деле все больше вкладчиков сталкиваются с тем, что финансисты не спешат возвращать накопления, мотивируя свои действия непростой экономической ситуацией в стране. Как поступить, когда кредитное учреждение всеми силами противится досрочному расторжению договора?
- Столкнувшись с отказом сотрудников закрыть депозит, необходимо оформить официальную просьбу на имя управляющего о своем желании снять деньги со счета и отправить ее в банк заказным письмом с уведомлением о вручении.
- Заявление можно лично принести в банк. Сотрудник, принимающий документы, должен вписать сведения о письме в книгу регистрации обращений граждан и сделать отметку на копии с указанием даты, входящего номера и своей фамилии.
- У банка есть неделя на то, чтобы позволить вкладчику снять деньги со счета, или 30 дней, чтобы объяснить клиенту причину отказа. Если по истечении этих сроков желание клиента не удовлетворено, он имеет право обратиться в прокуратуру с жалобой на действия или бездействие финансового учреждения. В ответ на запрос прокурора банк обязан объяснить, почему он отказывает в выдаче принадлежащих гражданину средств.
- Если спустя месяц после обращения в прокуратуру ответ из финансовой организации так и не поступил, придется обратиться в следующую инстанцию – районный суд. К исковому заявлению необходимо приложить документы, которые подтверждают попытки досудебного урегулирования проблемы. После рассмотрения всех обстоятельств дела суд обяжет банк выполнить свои обязанности, и тогда вкладчик сможет снять свои деньги и закрыть депозит.
- Хороший вариант – поискать среди коллег и друзей тех, у кого есть знакомые в банковской сфере. Вполне может быть, что ситуацию можно решить, не привлекая надзорные и судебные органы. Опытный сотрудник наверняка посоветует, как снять деньги с депозита, если не получается решить вопрос напрямую.
- Если у родственников или близких друзей в этом же финансовом учреждении оформлен кредит, можно договориться о переоформлении вклада на них и последующем взаимозачете. Долг будет погашен за счет вклада, а деньги заемщики будут отдавать непосредственно вам.
Иногда банки заявляют о готовности выдать средства со счета, но только после представления документов, подтверждающих крайние обстоятельства, – тяжелое заболевание, смерть близкого человека, повреждение жилища в результате стихийных бедствий. Но закон не обязывает человека дополнительно подтверждать право распоряжаться собственными накоплениями тем или иным образом.
Если банк отказывает в выдаче средств со счета, клиент вправе потребовать документ за подписью управляющего отделением, в котором изложены мотивы такого поведения. Письменное подтверждение незаконных действий финансистов пригодится при обращении в суд.
Нужно ли платить налог, снимая деньги с депозита
Граждане размещают средства на банковских вкладах, надеясь не только уберечь их от инфляции, но и получить прибыль, с которой, согласно законодательству, положено уплачивать налоги. В отношении депозитов они взимаются в двух случаях:
- Когда ставка по валютным вкладам превышает 9 %. На сегодняшний день это из области фантастики, по долларовым вкладам ни один банк не предложит больше 3,5 %. Если произойдет чудо и по валютным депозитам будут давать больше 9 % годовых, вкладчик-резидент заплатит 35 % от разницы между реально полученной прибылью и вероятным доходом при ставке в 9 %. Для нерезидентов налог установлен в размере 30 % дохода.
- Когда ставка по рублевым депозитам выше ключевой ставки плюс 5 %. С 26 марта 2019 года размер ключевой ставки установлен Центробанком на уровне 7,25 %, следовательно, не облагаются налогом вклады, размещенные под проценты, меньшие, чем 12,25 % (7,25 % + 5 %). Если ставка по депозиту выше этого показателя, взимается НДФЛ. При этом клиенту банка не требуется посещать налоговую инспекцию и заполнять декларацию. Финансовая организация сама вычтет необходимую сумму и перечислит в доход государства.
Считается, что вкладчик получил прибыль, только когда он снял деньги и закрыл вклад. До тех пор, пока депозит действует, налоги не взимаются. В случае пролонгации вкладов ситуация аналогичная: если в договоре указано, что его действие автоматически продлевается по истечении срока, дохода нет и налогом облагать нечего.