Отмыть деньги с банковской карты
Отмывание денег через банковские карты – преступный способ легализации доходов. Он существует едва ли не с того момента, как пластиковые карты были запущены «в оборот» финансовыми учреждениями. Какие схемы используют мошенники и к каким последствиям это приводит? Постараемся ответить на эти вопросы в данной статье.
Операции с банковскими картами
Банковские карты были введены в денежный оборот с целью оптимизации движения денежных средств. Они открывают больше возможностей для рядовых граждан. Например, позволяют делать покупки в том случае, когда в кармане или кошельке нет наличных средств.
Однако банкиры, сами того не желая, открыли большие возможности и для мошенников, которые не устают придумывать новые схемы отмывания доходов, полученных преступным путем. Цель каждой мошеннической операции – получение наличных денег. Если сумма значительная, то мошенники стараются как можно скорее перевести ее в офшор – зону с льготным налоговым режимом.
Мошеннические схемы
Одна из самых распространенных мошеннических схем – открытие подставной фирмы. Ее предпринимательская деятельность ограничивается лишь открытием банковского счета, зачислением на него средств и снятием этих средств якобы для того, чтобы оплатить услуги контрагентов.
Сегодня большое распространение получили банковские пластиковые карты. И не менее большой популярностью они пользуются у мошенников, которые то и дело проворачивают новую аферу, стремясь скрыть доходы и ввести в заблуждение сотрудников налоговой службы и правоохранительных органов. На сегодняшний день известны следующие мошеннические схемы с банковскими картами:
- открытие счета и получение карты подставным лицом;
- открытие счета на несуществующего человека;
- обналичивание средств за вознаграждение (владелец карты получает процент от снятой суммы, остальное отдает «заказчику»).
Мошенники могут открывать пластиковые карты и на свое имя. Делают это под любым предлогом: получение кредита, оплата услуг, выдача заработной платы и т.д. Но снимают средства всегда в банке, который эту карту выдал, поскольку за снятие средств со счета через банкомат другого банка приходится платить комиссию. При этом организаторы подобной мошеннической схемы стараются не «светиться» лично перед камерами банкоматов. Деньги для них снимают специально нанятые люди.
Действия банковских служащих
Сотрудники финансовых учреждений стараются себя защитить: они могут намеренно повышать процент за вывод средств или вовсе отказывают эти средства выдавать, уверенные в том, что организация с сомнительной репутацией вряд ли будет подавать на них в суд.
Летом 2016 года был введен еще один способ противодействия подобной легализации доходов: суточный лимит на перевод денежных средств. Если владелец банковской карты получит на свой счет более 600 000 ₽, сотрудники финансового учреждения вправе запросить информацию об источнике столь высокого дохода. Кроме того, при первых же подозрениях на попытку легализировать доходы, они могут отказать такому клиенту в обслуживании и заблокировать его счет.
Ответственность за попытку обмана
Если предприниматель попытается «провернуть» отмывание денег через банковские карты, последствия для него могут быть печальными. Так, должностные и юридические лица, согласно статье 15.27 Кодекса об административных правонарушениях РФ, понесут административную ответственность.
Физические лица, принимающие непосредственное участие в подобном отмывании доходов, несут уголовную ответственность в соответствии со статьями 174, 174.1 УК РФ. Им грозит наказание в виде:
- штрафа (200 000 ₽ или доход за 2 года);
- принудительных работ (на 2 года);
- лишения свободы на 2 года и одновременно выплаты штрафа в размере 50 000 ₽.
Финансовые учреждения за пособничество мошенникам также несут наказание. Особенно тяжелым оно будет в том случае, если нарушители попытаются отмыть крупную сумму денег. В зависимости от тяжести преступления, банкам придется:
- выплатить штраф на сумму от 50 000 ₽ до 1 миллиона;
- приостановить свою деятельность на три месяца.
В самом крайнем случае, когда другие меры воздействия оказались неэффективными, у банка отбирают лицензию. При этом должностные лица несут ответственность в соответствии со статьей 174 УК РФ.
Борьба с легализацией доходов
Борьба с отмыванием денежных средств, полученных преступным путем, как полагают эксперты, должна вестись на государственном уровне. Так, в 2003 г. наша страна вступила в международную организацию, которая активно борется с отмыванием денег, — ФАТФ (Financial Action Task Force on Money Laundering). В 2006 г. в России был принят закон, согласно которому все иностранные граждане, въезжающие на территорию РФ, обязаны декларировать ввозимую валюту. С 2013 г. принимаются меры по деофшоризации экономики.
Итак, отмывание денег через банковские карты – это один из способов скрыть свои доходы и не платить налоги. Участниками подобной аферы могут стать как обычные граждане (владельцы пластиковых карт), так и банковские служащие. Для каждого физического, юридического и должностного лица, уличенного в преступном сговоре, закон предусматривает административное или уголовное наказание.
Àâòîð: Ãëåá Ëþáåëüñêèé.
Îäíèì èç ãåðîåâ ýòîé âåñüìà ñòðàííîé èñòîðèè, ïðîèçîøåäøåé â Ñìîëåíñêîé ãóáåðíèè â 1791 ãîäó, áûë Ïðîêîôèé Ëîñèíñêèé èç äâîðÿíñêîãî ñîñëîâèÿ, 20 ëåò îò ðîäó, ïðîæèâàâøèé â ñâîåì êðîõîòíîì èìåíèè ïîä Ðîñëàâëåì. Íåëüçÿ ñêàçàòü, ÷òî â æèçíè ìîëîäîãî ÷åëîâåêà ïðîõîäèëè êàêèå-òî îñîáåííûå ñîáûòèÿ, áóäü òî áàëû â Ïåòåðáóðãå, èëè òàì ëèõèå êàâàëåðèéñêèå çàðóáû ñ âðàãàìè Ðîññèéñêîé èìïåðèè. Íåò, Ëîñèíñêèé áûë äàëåêî íå èç ñàìîãî áîãàòîãî ðîäà, ê ñëóæáå â àðìèè òÿãè ó íåãî íå áûëî (äà è î÷åðåäíàÿ âîéíà ñ òóðêàìè ê òîìó âðåìåíè óæå çàêîí÷èëàñü), äà è â öåëîì ëþáèë Ïðîêîôèé èãðàòü â êàðòû è âûïèâàòü, èç-çà ÷åãî ó íåãî óæå ñëó÷àëèñü ïðîáëåìû ñ çàêîíîì òî äåíüãè ó ñîñåäñêîãî êîðíåòà çàéìåò è íå îòäàñò, òî æåíó â ïüÿíîì óãàðå ÷óòü íå ïðèäóøèò ìóòíûé ÷åëîâåê, â îáùåì.
È âîò ñóäüáà è ïîèñêè äåíåã íà ãóëÿíêè ñâåëà ýòîãî ìîëîäîãî ÷åëîâåêà ñ îòñòàâíûì ïðàïîðùèêîì Ñóçäàëüñêîãî ïåõîòíîãî ïîëêà. Çâàëè åãî Ëåâ Ñóäåéêèí, è æèë îí ñîâñåì íåïîäàëåêó îò èìåíèÿ Ëîñèíñêèõ. Ñàì îí áûë íåíàìíîãî ñòàðøå Ëîñèíñêîãî, íî ïåðñîíàæåì îí áûë õàðèçìàòè÷íûì, óðîâíÿ ïîðó÷èêà Ðæåâñêîãî: ëþáèë ïîðàññêàçûâàòü èñòîðèè ïðî ýïè÷íûå ñðàæåíèÿ, æåíùèí è äóýëè, ÷åì è âëèëñÿ â äîâåðèå Ëîñèíñêîãî. È âîò, ïîñëå çíàòíîé ïîïîéêè Ñóäåéêèí ïðåäëàãàåò ìîëîäîìó è íàèâíîìó äâîðÿíèíó ñïîñîá ïîäçàðàáîòàòü ñòàòü ñâîåãî ðîäà «ìåðòâîé äóøîé», êàê ó Ãîãîëÿ. Âîò òîëüêî íå â êðåñòüÿíñêîé âîò÷èíå, à â àðìèè.
À âîò çäåñü íà÷èíàåòñÿ ñàìîå èíòåðåñíîå. Äåëî â òîì, ÷òî äî 1793 ãîäà ñëóæáà îáû÷íîãî ðåêðóòà èç êðåñòüÿí áûëà áåññðî÷íîé. Åñëè òàêîé è âîçâðàùàëñÿ ñ ïîëåé âîéíû, òî, êàê ïðàâèëî, óæå â èçðÿäíî ïîêîðåæåííîì ñîñòîÿíèè — è â äåðåâíå îò òàêîãî òîëêà áûëî åùå ìåíüøå, ÷åì â àðìèè. Æåëàþùèõ ñî ñòîðîíû êðåñòüÿí áûëî íåìíîãî, íî ïîìåùèêîâ ýòî íå èíòåðåñîâàëî èì íàäëåæàëî âûïîëíÿòü ãîñóäàðñòâåííûå êâîòû, ïðèñûëàÿ ïî îäíîìó èëè íåñêîëüêèì êðåñòüÿíàì â çàâèñèìîñòè îò êîëè÷åñòâà äóø. Âîò òîëüêî ñåëüñêèå ñòàðîñòû íå ãîðåëè æåëàíèåì îòïðàâëÿòü ñâîè ëó÷øèå êàäðû â àðìèþ ïîíÿòíîå äåëî, çàáðèòèå â àðìèþ ìàñòåðîâîãî ÷åëîâåêà (òèïà ïîñëåäíåãî êóçíåöà) ìîãëî áû îáåðíóòüñÿ äëÿ äåðåâíè êàòàñòðîôîé. È ñóùåñòâîâàëî íåñêîëüêî âàðèàíòîâ êàê ìîæíî áûëî èçáåæàòü ïîäîáíîé ñèòóàöèè: ìîæíî áûëî îòäàòü â ðåêðóòû ñàìîãî áåñïîëåçíîãî è íåíóæíîãî ÷åëîâåêà â äåðåâíå: àëêàøè è ëîäûðè â äåðåâíÿõ áûâàëè âñåãäà, íî ñóùåñòâîâàë ðèñê, ÷òî òàêîé ÷åëîâåê íå ïðîéäåò ìåäêîìèññèþ, èëè îêàæåòñÿ ñëèøêîì óæ äîõëûì äëÿ íåñåíèÿ ñëóæáû (à ó àëêàøåé òàêàÿ ïðîáëåìà èìåëàñü).
Íî áûë è äðóãîé âàðèàíò íàéòè æåëàþùåãî ïîñëóæèòü Ðîäèíå äî êîíöà äíåé ñâîèõ íà ñòîðîíå.
Ðàíüøå ïîìåùè÷üè äâîðû ïðèáåãàëè ê êëàññè÷åñêîé «ïîäëÿíêå» — íàïîèòü õàëÿâíîé âîäêîé êàêîãî-íèáóäü íåìåñòíîãî â òðàêòèðå, à ïîòîì áûñòðåå òàùèòü â ìåñòíûé âîåíêîìàò, ïîêà òîò íå ïðîòðåçâåë. Ðèñêè òîæå áûëè âåñîìûìè (åñëè ÷åëîâåê ïðèíàäëåæàë äðóãîìó ïîìåùèêó, èëè îòíîñèëñÿ ê íåïðèçûâíûì, ò.å. äâîðÿíèí, ñûí ñâÿùåííèêà èëè ñòàðîâåð õàëÿâíóþ âîäêó ëþáÿò âñå), òàê ÷òî ñòàðîñòû îáû÷íî âñåì ñåëîì ñîáèðàëè äåíüãè ïîìåùèêó, äàáû òîò ìîã ïðîñòî âçÿòü è âûêóïèòü êîãî-íèáóäü íà ñòîðîíå.
È âîò òàêèå óñëóãè ïîìåùèêàì è ïðåäîñòàâëÿë óøëûé Ñóäåéêèí. Ïëàí áûë ñëåäóþùèé: Ëîñèíñêèé äîëæåí áûë ïðèéòè âìåñòå ñ íèì ê ïîìåùèêó, Ñóäåéêèí òîðãóåòñÿ çà îïðåäåëåííóþ ñóììó, ïðåäñòàâèâ Ëîñèíñêîãî êàê êðåñòüÿíèíà ñî ñâîåãî äâîðà. Îôîðìëÿåòñÿ êóï÷àÿ, ãîëîâà äâîðÿíèíà áðååòñÿ, à ïîòîì åìó ïîïðîñòó ïîìîãàþò áåæàòü ñî ñëóæáû äîâåðåííûå ëþäè Ñóäåéêèíà. Âîò è âñå. Ëîñèíñêèé ïîëó÷àåò ïîëîâèíó äåíåã, ïðè÷èòàþùóþñÿ åìó ñ ñîáñòâåííîé ïðîäàæè, è ìîæåò äàëüøå ãóäåòü íà ñâîå çäîðîâüå.
Òàê è ñëó÷èëîñü: Ëîñèíñêîãî ïðîäàëè çà 300 ðóáëåé â Îðëå ìåñòíîìó ïîìåùèêó, êîòîðîìó êàê ðàç íóæíî áûëî çàêðûòü êâîòó ïî íàáîðó, íàïðàâèëè â ðåêðóòû, ïîáðèëè ãîëîâó à ïîòîì Ëîñèíñêèé ñáåæàë ñ ïîìîùüþ êðåñòüÿíèíà èç êëèêè Ñóäåéêèíà, êîòîðûé ïðåäîñòàâèë åìó êðåñòüÿíñêóþ îäåæêó ñ øàïêîé äà êàðåòó ìåñòíîãî óðîâíÿ, ïîñëå ÷åãî ïðèâåç åãî ê Ñóäåéêèíó. Ïðîôèò? Ïðîôèò. Íî ýòî áûëî ëèøü ÷àñòüþ ïëàíà. Ïîñëå åùå îäíîé ïîïîéêè Ëîñèíñêèé, ìîæíî ñêàçàòü, «ïîäíÿëñÿ» â ñõåìå Ñóäåéêèíà: òåïåðü äâîðÿíèí äîëæåí áûë îòûñêàòü åùå æåëàþùèõ íàâàðèòüñÿ íà äåëå. È ó òîãî êàê ðàç áûëè ïîäõîäÿùèå ñâÿçè ñðåäè ñîñåäåé, ó êîòîðûõ áûëè ïîäõîäÿùèå «äîáðîâîëüöû» — è òàêîå æå æåëàíèå ïîäçàðàáîòàòü.
Âîò òóò, ïðàâäà, ñòîèëî áû ýòó èñòîðèþ çàêîí÷èòü, ïîòîìó ÷òî âñå èñïîðòèë êàê ðàç-òàêè Ëîñèíñêèé. Îí íà ïàðó ñ Ôåäîòîì Ãàâðèëîâûì (êðåñòüÿíèíîì èç êîìàíäû Ñóäåéêèíà) îòïðàâèëñÿ â Ðîñëàâëü ê çíàêîìîìó êîðíåòó, ó êîòîðîãî áûëî öåëûõ òðè ïîòåíöèàëüíûõ ðåêðóòà íà ïðîäàæó. È ñëó÷èëñÿ êàçóñ: 30 äåêàáðÿ 1791 ãîäà îáû÷íàÿ íà âèä ïàðî÷êà «êðåñòüÿí» îñòàíîâèëàñü â ïîñòîÿëîì äâîðå. È òàì óïèâøèéñÿ äî ÷åðòèêîâ Ëîñèíñêèé, îáðèòûé ïî-ðåêðóòñêè, àãðåññèâíî òðåáîâàë ó îêðóæàþùèõ íàçûâàòü ñåáÿ ïî äâîðÿíñêîìó çâàíèþ. È âñåì áûëî áû ïëåâàòü, êðîìå òðàêòèðùèêà: îí-òî è çàïðèìåòèë íåëàäíîå.
Âî-ïåðâûõ, åñëè ýòîò êðåñòüÿíèí îáðèò êàê ðåêðóò ïî÷åìó òîãäà îí íå â ôîðìå? Òîãäà îí äåçåðòèð.
Âî-âòîðûõ, åñëè îí äâîðÿíèí, òî ïî÷åìó îáðèò êàê ðåêðóò? Äâîðÿí â îáû÷íûå ðåêðóòû íå çàáèðàëè, è òåì áîëåå íå áðèëè.
È â òðåòüèõ, åñëè îí íè òî è íè äðóãîå, òî îí ìîã îêàçàòüñÿ ëèáî ïðåñòóïíèêîì (áðèòàÿ ãîëîâà òàê æå ñ÷èòàëàñü íàêàçàíèåì), ëèáî áîëåþùèì êàêîé-íèáóäü çàðàçîé.
Íó à â ÷åòâåðòûõ, íàçûâàòü ñåáÿ äâîðÿíèíîì, íå èìåÿ ñîáñíî äâîðÿíñêîãî äîñòîèíñòâà, ñ÷èòàëîñü ïðåñòóïëåíèåì, òàê ÷òî òðàêòèðùèê ïîïðîñòó íå ñòàë ðèñêîâàòü è âûçâàë ïîëèöèþ. È íåñìîòðÿ íà òî, ÷òî ïàñïîðòà (áåç êîòîðûõ ïóòåøåñòâîâàòü íåëüçÿ áûëî ïóòåøåñòâîâàòü ïî èìïåðèè) ó Ãàâðèëîâà è Ëîñèíñêîãî áûëè ïðè ñåáå, íà÷àëüíèê ïîëèöèè î÷åíü çàèíòåðåñîâàëñÿ äâîðÿíèíîì-ðåêðóòîì, è ïîñëå ïðîäîëæèòåëüíîãî äîïðîñà Ëîñèíñêèé âî âñåì ïðèçíàëñÿ, è çàëîæèë âñåõ ñâîèõ ïîäåëüíèêîâ. Ïîä ñëåäñòâèå ïîïàëè ïðàïîðùèê Ñóäåéêèí, åãî ïîäåëüíèêè, à òàêæå êðåïîñòíûå, êîòîðûå ïîìîãàëè ïðÿòàòü è óâîçèòü ñáåæàâøèõ ðåêðóòîâ.
Ñëåäñòâèå ïî ýòîìó äåëó äëèëîñü ïîðÿäêà 5 ëåò. Çà ýòî âðåìÿ îêàçàëîñü, ÷òî ñìîëåíñêèå äâîðÿíå áûëè íå åäèíñòâåííûìè ìîøåííèêàìè, ðàáîòàâøèì ïî òàêîé ñõåìå. Ïîäîáíûå ñëó÷àè âñêðûâàëèñü è ïîä Ìîñêâîé, äà è çà Ñèáèðüþ òîæå. Çàòåì îêàçàëîñü, ÷òî Ñóäåéêèí áûë çàìåøàí â åùå îäíîé ìîøåííè÷åñêîé ñõåìå â ëó÷øèõ òðàäèöèÿõ «Ìåðòâûõ äóø»: îí ïðîäàâàë äðóãèõ «äîáðîâîëüöåâ» ñ äîêóìåíòàìè ñâîèõ êðåïîñòíûõ äðóãèì ïîìåùèêàì, ïîñëå ÷åãî òå ñáåãàëè.
Íåìàëî øîðîõó íàâåëè è ñàìè Ëîñèíñêèé ñ Ñóäåéêèíûì. Äåëî â òîì, ÷òî â èþëå 1792 ãîäà îíè óìóäðèëèñü ñáåæàòü ñî ñòðàæè, õîòÿ è óøëè îíè íåäàëåêî: ïàñïîðòîâ ó íèõ íå áûëî, äà è ðàçäåëèòüñÿ îíè íå ìîãëè âåðíåå, ýòîãî íå õîòåë Ëîñèíñêèé. Ïîìíèòå, ÷òî îí äîëæåí áûë ïîëó÷èòü 150 ðóáëåé ñ ñîáñòâåííîé ïðîäàæè? Òàê âîò, îí èõ íå ïîëó÷èë âåðíåå, ïîëó÷èë òîëüêî 5, à îñòàëüíûå Ñóäåéêèí îáåùàë îòäàòü, êîãäà ó òîãî îòðàñòóò âîëîñû ìîë, òàêóþ áîëüøóþ ñóììó ïîòðàòèòü «ðåêðóòó» âñå ðàâíî íå äàäóò. Âîò Ëîñèíñêèé è áîÿëñÿ, ÷òî ñâîåãî ïîäåëüíèêà ñ äåíüãàìè áîëüøå íå óâèäèò, òàê ÷òî ïîëèöèÿ î÷åíü áûñòðî ïîâÿçàëà ïàðî÷êó áåç ïàñïîðòîâ è ñî ñõîæèìè ïðèìåòàìè.
Òåì íå ìåíåå, â 1797 ãîäó ñîñòîÿëñÿ ñóä. Ãëàâíûå ôèãóðàíòû äåëà Ëîñèíñêèé è Ñóäåéêèí, áûëè îòïðàâëåíû íà áåññðî÷íóþ ññûëêó â Ñèáèðü ñ ëèøåíèåì âñåõ çâàíèé è äâîðÿíñêîãî äîñòîèíñòâà. ×àñòü èõ ïîäåëüíèêîâ ñáåæàëà, äðóãàÿ ÷àñòü (èç ÷èñëà êðåïîñòíûõ, â îñíîâíîì) áûëà îïðàâäàíà, òàê êàê ñóä ïîñ÷èòàë èõ ëèøåííûìè ñâîáîäû âûáîðà. È íà ñàìîì äåëå, ñïèñîê àðåñòîâàííûõ èç ÷èñëà ñìîëåíñêèõ äâîðÿí ìîã áû ñòàòü áîëüøå, ïðè÷åì ãîðàçäî áîëüøå âñå-òàêè Ñóäåéêèí àêòèâíî ñîòðóäíè÷àë ñ äðóãèìè ïîìåùèêàìè, íî ñóä ðåøèë íå ðàñêà÷èâàòü ëîäêó è ñâàëèòü âñå íà ýòó ïàðî÷êó, ñëåäû êîòîðîé ïîñëå ýòàïà â Ñèáèðü òåðÿþòñÿ. È ìîæíî áûëî áû ñêàçàòü, ÷òî òàêàÿ ëèõàÿ êîððóïöèîííàÿ ñõåìà, äîëæíà áûëà áûòü ïðèíÿòîé ê ñâåäåíèþ è ïðåñåêàòüñÿ íà êîðíþ, íî ýòî êîíåö 18 âåêà, íà òðîíå Ïàâåë I, òàê ÷òî ýòà èñòîðèÿ íèêîãî íè÷åìó íå íàó÷èëà. À ñòîèëî áû.
Отмывание денег является существенной проблемой для
любого государства. Процедура имеет несколько форм и этапов, но во всех случаях
свидетельствует об одном – люди получают деньги противозаконным способом и
уклоняются от ответственности. Рассмотрим подробнее, что означает данное понятие
и как отмывание выглядит на практике.
Определение понятия
Простыми
словами «отмывание денег» – это их легализация. Люди создают фиктивные
документы, организации и предприятия для видимости официального дохода.
Но есть и другие способы. В отличие от обналичивания, «отмывка» связана с
незаконной деятельностью, приносящей доход. В данном случае речь, как правило,
идет о крупных суммах, которые сложно вывести в законное русло без
правдоподобного объяснения перед контролирующими органами. К тому же обналичивание
– это вывод безналичных денег в наличную форму, а отмывание часто предполагает
обратное: наличные вводятся на банковские счета для легализации, после чего
могут быть обналичены уже на законных основаниях.
При этом денежные средства конвертируются из наличной
формы в безналичную (к примеру, с помощью терминала мгновенной оплаты), и в
обратную сторону (фиктивное получение приза по лотерейному билету или
приобретение выигрышного билета у законного хозяина, стоимость которого может
быть больше самого выигрыша).
Суть
отмывания денег – сокрытие действительного источника заработка. А уход от
уплаты налоговых платежей или обналичивание могут служить уже второстепенными или
вспомогательными факторами. «Отмытые» средства используются
для разного назначения – финансирования компании, личных нужд.
Необходимость отмыть деньги или иные материальные
ценности может возникнуть при следующих обстоятельствах:
- Если денежный заработок получен в результате
незаконной деятельности, чтобы свободно использовать его на любые цели. Это
может быть торговля запрещенными предметами, взятка, откат. - Если организация
скрывает нелегальную статью дохода, нарушающую законодательство, уходит от
уплаты денежных средств государству в виде налоговых отчислений. Деньги
«отмывают», отражая иной характер заработка, после чего инвестируют в
бизнес.
Основные этапы отмывания денег
Отмытие денежных средств осуществляется в три этапа:
- Отслоение. Изначально деньги, полученные
незаконным способом, «уводят» от их реального источника. Для этого
средства выводятся за границу, переводятся на счета физических или
юридических лиц. - Размещение.
Средства любыми доступными путями внедряются в легальный денежный поток. Как
правило, на данном этапе у злоумышленника уже есть фиктивное подтверждение
источника их заработка. - Интеграция. Это завершающий этап, когда
создается видимость правомерного обладания богатством. Владелец денежных
средств может свободно снимать их, переводить на любые счета, приобретать различные
предметы, недвижимость.
После прохождения трех основных этапов деньги вновь
инвестируются в незаконную деятельность. Процесс может повторяться
неограниченное количество раз или проводиться единожды, для легализации крупной
суммы и ее дальнейшего расходования, например, взятки.
Иногда некоторые этапы пропускают. Например, если
деньги сразу поступили на банковский счет, их внедрение уже не требуется. Но
это рискованный шаг, так как банк обязательно поинтересуется происхождением
дохода и без документального подтверждения счет может быть заморожен. Также не всегда
проводиться интеграция, то есть «отмытые» деньги остаются на разных счетах и
используются по мере необходимости. В ряде случаев ситуация требует выждать
определенный срок, чтобы приступить к третьему этапу. Но сокрытие истинного
источника поступления средств и запутывание следов – обязательны.
Примеры схем по отмыванию денег
Преступники, как правило, хорошо разбираются во всех
вопросах, связанных с отмыванием денег. Поэтому при разоблачении одной схемы
незамедлительно разрабатывают новую. Приведем самые известные:
- Через оффшоры. Таким способом можно отмывать даже очень крупные суммы. Через посредников в странах «налогового рая» открываются оффшорные счета, куда переводятся деньги. Затем их перечисляют на банковские счета третьих стран. Там они могут храниться, инвестироваться в недвижимость, ценные бумаги или другие объекты. Использование оффшорных компаний является широко известным методом легализации денег, так как валютный госконтроль этих организаций просто отсутствует. Плюс владельцам счетов гарантирована анонимность.
- Через биткоины. Кошельки биткоинов или других криптовалют не считаются официальными платежными средствами в большинстве государств и являются анонимными. Поэтому их легко использовать для вывода денежных средств в любые страны, в том числе те, где криптовалютой можно пользоваться так же, как и обычными деньгами – оплачивать товары. Валюта с кошелька переводится на банковский счет и конвертируется в доллары, евро и т.д. Первоисточник дохода уже не известен.
- Через ИП или организацию. Очень простая и сравнительно надежная схема – ведение фиктивного бизнеса. Посредники открывают кафе, бар, сеть платежных терминалов, розничные магазины и т.д. Независимо от потока реальных денежных средств, полученных от клиентов, в бизнес вводятся незаконные деньги. Отследить и вычислить их практически невозможно, а при своевременной уплате налогов и ведении документации подозрений не возникнет ни у банка, через который оборачиваются средства, ни у иных контролирующих органов.
- Через структурирование капитала. Пример: большая сумма денег разбивается на маленькие доли, которые не вызовут подозрения у налоговой. Затем они переводятся через банковские карты посредникам, после чего они их снимают и передают изначальному владельцу, но уже в наличной форме за вычетом комиссионных. Например, сумма в размере 10 000 рублей, поступившая на счет/карту физлица, не вызывает подозрений. При этом в каждом банке можно открыть по картсчету и иметь их 10, 20 или 30.
Описанные схемы широко известны и в настоящее время
мало используются в такой форме. Чтобы легализовать доходы, преступники
вкладывают большие деньги и привлекают посредников. Отработанные методы видоизменяют и адаптируют под современные
возможности. Например, на сегодняшний день уже встречаются случаи отмыва денег
через электронные счета кошельков QIWI, WebMoney, Yandex.Money.
Ответственность и способы разоблачения
Чтобы борьба с отмывкой денег в стране была
высокоэффективна важно, чтобы между собой взаимодействовали такие органы
власти:
- Законодательная.
- Исполнительная власть и Министерства.
- Судебная.
- Правоохранительные органы.
- Финансовая разведка (все ее подразделения).
- Контрольно-надзорные, во главе с Центробанком.
Банковский сектор наиболее уязвим, так как является
основным инструментом при перемещении денег на оффшорные счета, кошельки
криптовалют, электронных денег. Поэтому банки должны знать своих клиентов,
честно и прозрачно вести деятельность и грамотно определять финансовые риски.
Также известны случаи, когда управление финучреждений состояло из преступников,
активно отмывающих деньги. По этой причине взаимодействие различных органов
власти очень важно, так как позволяет жестче контролировать работу банков.
На территории Российской Федерации с 7.08.2001 года действует закон №115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Он позволяет банкам «замораживать» счета и проводить расследования о возникновении денежных средств.
Формально
финучреждения проводят проверку денежных поступлений на суммы, превышающие 600
тыс. рублей, а также сделок с недвижимостью, сумма которых превышает 3 млн
рублей. Работники банковского учреждения обязаны оповестить
об этом Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг). Кроме
этого, в законе указано, что банкам строго запрещается открывать счета на
предъявителя, совершать переводы размером больше 30 тыс. руб., а также
проводить операции по обмену валюты на сумму от 15 тыс. руб. без предоставления
клиентом действующего паспорта.
На практике внимание банков более пристально – подозрение
вызывают регулярные поступления меньших, одинаковых сумм (например, получение
оплаты за неофициальную аренду жилья), единоразовые денежные поступления и/или
переводы, превышающие обычные лимиты. Например, если на счет физлица регулярно
поступает зарплата в размере 30 тыс. рублей, после чего внезапно зачисляется
перевод в 300 тыс. рублей. При его выводе на иной счет банк может потребовать подтвердить
источник дохода, причем, документально.
Отслеживают движение денег не
только банковские учреждения. Есть еще ряд организаций, которые обязаны
докладывать в контролирующие органы о транзакциях клиентов. Например,
страховые, инвестиционные компании, а также фирмы, которые занимаются покупкой
и продажей изделий из золота, прочих драгметаллов. В этом списке и агентства
недвижимости, и многие другие организации и учреждения, через которые проводятся
сделки на крупные суммы.
На
мировом уровне отмывание денег контролируется «Группой разработки финансовых
мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ)», созданной еще в 1989 году.
На данный момент в нее входит 35 государств-участников и две международные
компании. Россия стала ее членом в 2003 году.
Суммы штрафов и статьи УК РФ
Чтобы предотвратить преступления в РФ предусмотрено
три основные уголовные статьи, по которым привлекаются нарушители:
- Статья
174 Уголовного Кодекса – легализация денежных средств или иного имущества,
приобретенных преступным путем. - Статья 174.1 Уголовного Кодекса –
легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в
результате совершения им преступления. - Статья
175 Уголовного Кодекса – приобретение или сбыт имущества, заведомо
добытого преступным путем.
В зависимости от характера сделки при доказательстве
факта отмывания денег применяют и другие меры, предусмотренные УК РФ.
По вышеуказанным статьям действуют разные варианты
наказания виновных лиц:
- Взыскание штрафа суммой от 120 тыс. руб. до 1 млн. руб.
- Принудительное привлечение к общественным работам сроком от 24 до 60 месяцев.
- Тюремное заключение – на срок 2 – 7 лет.
- Ограничение свободы без тюремного заключения – не более чем на 24 месяца.
- В качестве дополнительного наказания иногда применяется запрет на осуществление определенной деятельности и штрафные санкции.
Последствия для страны и экономики
От ведения незаконной деятельности в первую очередь
широко процветает преступность и коррупция. Криминальные структуры находят
способы вывода денег либо других материальных ценностей и вновь инвестируют их
в свое развитие и укрепление. Взяточничество наносит урон социальной жизни
людей, ущемляет права честного бизнеса. Страдает и бюджет страны,
недополучающий средства в виде налоговых отчислений, но когда речь идет о
криминальном бизнесе, данный ущерб является меньшим из зол.
На государственном уровне вводятся соответствующие меры
по борьбе с отмывкой денег и прочих материальных активов в любой форме, это
требует инвестиций за счет бюджета. Легальный бизнес терпит финансовые убытки,
так как часть мощностей уходит на отчетность и налогообложение. Например,
введение онлайн-касс, позволяющих ИФНС отслеживать все транзакции ИП или ООО,
требует денег и на приобретение оборудования, и на его обслуживание.
История зарождения понятия «отмывание денег» берет
свое начало с того момента, как государства ввели ограничения на различные виды
бизнеса, стали вести борьбу с преступностью. Нужно понимать, что все
предпринимаемые правительствами меры направлены на сокращение нелегального
заработка денег и пресечение криминальных структур. Последние, имея финансы, способны
нанести урон целым странам и каждому человеку в отдельности.
Читайте также